相続税申告に必要な書類

相続税の申告や相続の登記に必要となる書類の一覧です。

それぞれ以下のような書類が必要となります。

1.財産関係

NO 種類 必要書類 取得先等
1 現金預貯金 預金残高証明書 各金融機関
2 既経過利息計算書(定期性預金の場合) 各金融機関
3 被相続人の過去の通帳等コピー ご自宅
4 家族全員の過去の通帳等コピー ご自宅
5 建物 全部事項証明書(登記簿謄本) 法務局の各出張所
6 固定資産税評価証明書 各都税事務所・各市町村役場
7 間取り図 ご自宅
8 賃貸借契約書(貸家の場合) ご自宅
9 土地 全部事項証明書(登記簿謄本) 法務局の各出張所
10 固定資産税評価証明書 各都税事務所・各市町村役場
11 地積測量図 又は 公図の写し 法務局の各出張所
12 実測図 ご自宅
13 賃貸借契約書(貸地・借地の場合) ご自宅
14 上場株式 株券コピー(表・裏) ご自宅
15 証券会社の預かり証明書 証券会社
16 家族全員の最近5年間の取引明細 証券会社
17 配当金通知書 ご自宅
18 非上場株式 直前3期の法人税の申告書一式 法人
19 最近5年間の株主等名簿 法人
20 法人所有の資産がある場合 法人
21 生命保険金等 保険金支払通知書 各生命保険会社等
22 継続中の生命保険の保険証書コピー ご自宅
23 保険証書コピー ご自宅
24 退 職 金 支払通知書 勤務先
25 電話加入権 電話番号と所在場所 書き出して下さい
26 ゴルフ会員権 預託金証書又は株券のコピー ご自宅
27 貸 付 金 契約書及び残高証明書のコピー ご自宅
28 書画骨董等 品名・作者名・写真等 書き出して下さい
29 家財 特記すべきものの明細 書き出して下さい
30 その他の財産 未収入金等 ご自宅の通知書等

2.債務関係

NO 種類 必要書類 取得先等
1 借 入 金 金銭消費貸借契約書のコピー ご自宅
2 銀行等の残高証明書 借入先金融機関等
3 未払金 請求書・領収書 医療費・保険料・公共料金等
4 未納租税公課 課税通知書 ご自宅
5 納付書 ご自宅
6 その他債務 明細 ご自宅
7 葬儀費用 諸経費控帳 ご自宅
8 領収書(無い場合は書き出して下さい) ご自宅
9 香典帳等 ご自宅

3.身分関係

NO 必要書類 取得先等
1 遺言書 作成されていれば
2 遺産分割協議書
3 被相続人の除籍謄本(生まれた時から) 各市町村役場
※左記書類は不動産の登記・預金の名義変更等で使用しますので各3部以上お取り下さい。
4 〃  の改製原戸籍謄本(生まれた時から)
5 〃  の住民票の除票(省略していないもの)
6 各相続人の戸籍謄本(家族全員の記載のあるもの)
7 〃  の住民票(家族全員の記載があり省略していないもの)
8 〃  の印鑑証明(遺産分割協議書作成時)
9 被相続人の略歴書(病歴・入院暦) 書き出して下さい
10 被相続人の死亡診断書コピー ご自宅
11 各相続人の職業・自宅電話番号 書き出して下さい

4.その他

NO 必要書類
1 相続開始前3年以内の贈与の内容及び贈与税の申告書控え
2 相続開始前2年間の被相続人の所得税の確定申告書控え
3 準確定申告のために必要な資料(源泉徴収票・収入明細・領収書・保険等控除証明書)

5.非上場株式の評価に必要な書類

NO 種類 必要書類
1 直前3期の法人税の申告書 申告書一式の写し
2 直前期末における法人所有の定期性預金 銀行・支店名
3 預金の種類
4 元本金額
5 預け入れ日及び満期日
6 利率
7 通帳等のコピー
8 直前期末における法人所有の不動産 全部事項証明書(登記簿謄本)
9 固定資産評価証明書
10 公図
11 測量図
12 間取り図
13 賃貸借契約書(貸地・借地・貸家・借家)コピー
14 直前期末における法人所有の有価証券 株券等のコピー(表・裏)
15 証券会社の預かり書 又は 残高証明書
16 配当通知書
17 同族会社の場合は当該1~5
18 被相続人関連事項 当該法人に支払われる生命保険金等の支払通知書
19 被相続人に対する退職金支払明細書
20 被相続人に対する貸付金・借入金・未払金等の明細

6.相続登記に必要な書類のリスト

必要書類 明細
除籍謄本 被相続人のもの
改正原戸籍謄本等 被相続人の生まれた時まで遡る
住民票の除票 被相続人のもの
戸籍謄本 各相続人全員のもの
住民票 各相続人全員のもの
印鑑証明書 各相続人全員のもの
遺産分割協議書 又は遺言書
全部事項証明書(登記簿謄本) 相続不動産のもの
固定資産税評価証明書 相続不動産のもの
実印 相続する人のもの

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